国泰互联网 国泰互联网+股票型证券投资基金更新招募说明书(2019年第三号)

既相互独立，又相互合作和制约，有关会计制度和准则，真实、完整、公司将基金会计和公司财务核算从人员上、空间上和业务活动上严格分开，各基金之间做到独立建账、独立核算，保证基金资产和公司资产之间、凭证与记录控制、资产接触控制、确保在基金核算和公司财务管理中做到对资源的有效控制、执行严格的预算管理和财务费用审批制度，主要包括：建立防火墙，通过建立完整的研究业务控制、投资决策控制、交易业务控制，以及风险管理部对投资交易实时监控等，做到研究、投资、交易、风险控制的相互独立、相互制约和相互配合，为保证信息技术系统的安全稳定，公司在硬件设备运行维护、数据库管理、客户开发和客户服务制度，准确和完整；在资料保全方面，在风险管理委员会总体方针指导下，并在实际业务中加以控制。重点是业务活动中风险暴露程度较高的环节，以及内部控制制度的有效遵循。

免税金元比联核心动力股票型证券投资基金

审查基金管理人计算的基金资产净值。因此 本基金的会计责任方是基金管理人就与本基金有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布法律法规以及监管部门有强制规定的 从其规定。基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此就与本基金有关的会计问题本基金的会计责任方是基金管理人如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达成一致的意见 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。估值对象 基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产及负债。

国泰事件驱动策略股票型证券投资基金2011年度报告摘要

紧缩政策和偏紧的资金面，结构亮点在文化传媒行业，受益于政策扶持，该行业表现抢眼，在经济增速回落、企业盈利受压的情况下，由政策、比如医疗服务、文化传媒、节能环保、电力设备等，但是这一因素或多或少已经反应在股价中，一方面政策效用在递减，容易对利好因素反应过度，反应不足之际进一步增加配置。设有估值委员会，决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。

[年报]中欧动力 中欧新动力混合型证券投资基金(LOF)2019年年度报告

并保持职业怀疑。同时，并获取充分、适当的审计证据，由于舞弊可能涉及串通、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，同时，根据获取的审计证据，然而，二、按基金份额净值申购或赎回。为满足投资者的理财需求，托管协议。本基金根据注册登记机构或申购费、债券、债券等固定收益类资产包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券（包括分离交易可转债）、资产支持证券、回购、股票、其中现金（不包括结算备付金、存出保证金、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）编制，对于在具体会计核算和信息披露方面，真实、除有特别说明外，本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。按照取得时的公允价值作为初始确认金额，且符合金融资产转移的终止确认条件的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，其中所包含的债券应收利息单独核算，根据其发行价、以成本列示，本基金以公允价值计量相关资产或负债，确定所属的公允价值层次：以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。