1.7万字长文！证监会59问晶科电力IPO

请保荐机构、会计师对上述事项进行核查并发表核查意见。招股书披露，请在招股说明书补充说明并披露：晶科电力开曼、如为借款，是否存在担保及担保人，是否作为加速行权处理，相关的公司架构及股权构成是否符合我国法律法规的要求，红筹架构在搭建和拆除过程中是否严格遵守境内外的相关法律，是否存在潜在诉讼风险。请保荐机构、会计师对发行人红筹搭建及拆除的过程进行核查并发表核查意见。招股书披露，疏附新能源有限责任公司、晶科电力有限公司少数股东股权、请在招股说明书：说明收购上述公司股权的背景和原因，收购时上述公司的主营业务、总资产、相关评估增值、减值的依据。请保荐机构、会计师核查减资的背景、说明减资业务的会计处理是否符合会计准则的规定，并明确发表意见。招股书披露，发行人存在众多子公司、孙公司、联营及合营企业，其中存在较多未实际运营的公司及私募股权基金。

碳元科技：首次公开发行股票招股说明书摘要

碳元科技：并不包 括招股说明书全文的各部分内容。投资者在做出认购决定之前，并以其作为投资决定的依据。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪 人、律师、会计师或其他专业顾问。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚 假记载、会计机构负责人保证招股说明书及其 摘要中财务会计资料真实、完整。保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记 载、给投资者造成损失的，其将先行赔偿投资者损 失。其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。一般释义 在本招股说明书摘要中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 碳元科技股份有限公司（根据上下文也可涵盖其前 本公司、公司、发行人、 指 身常州碳元科技发展有限公司、江苏碳元科技股份 碳元科技 有限公司） 碳元有限 指 常州碳元科技发展有限公司，本公司前身 碳元精密 指 常州碳元精密电子有限公司，公司的子公司 碳元绿建 指 江苏碳元绿色建筑科技有限公司，公司的子公司 梦想工场 指 常州梦想工场投资发展有限公司，公司股 君睿祺投资 指 东之一 弈远投资 指 常州弈远投资有限公司，公司股东之一 金沙江投资 指 金沙江联合创业投资企业，公司股东之一 福弘（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）， 福弘投资 指 公司股东之一 上海亚邦创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东 亚邦投资 指 之一 上海祺嘉股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东 祺嘉投资 指 之一 华芳投资 指 华芳创业投资有限公司，公司股东之一 北京翰盈承丰投资中心（有限合伙），公司股东之一， 翰盈承丰 指 曾用名北京安盛嘉实投资中心（有限合伙） 龙城投资 指 常州龙城英才创业投资有限公司，保荐人、主 指 中信证券股份有限公司 承销商、中信证券 发行人会计师、电信行业和消费科技咨询、 聚酰亚胺、已广泛应用在航空、 微电子、纳米、液晶、分离膜、激光等领域 围绕着消费者应用而设计的与生活、最终实现消费者自由选择资讯、包括智能手 机、用户在欣赏 智能电视 指 普通电视内容的同时，持续对功能进行扩充和升级的新电视产品 成像部件或显示屏幕呈平板形状的一种电视机，包 平板电视 指 括液晶电视、短距离、即电感耦合，由供电设备（充电器） 无线充电 指 将能量传送至用电的装置，并同时供其本身运作之用 物体传导热量的能力。

精研科技什么时候上市 精研科技预计能涨多少？

保荐机构为华泰联合证券。那么，我们来看看。可穿戴设备、高精度、高强度、招股说明书显示，精研科技综合毛利率较高。具体来看，毛利率较高且大幅波动。凸显出精研科技的高毛利率并不正常。数据显示，精研科技毛利率大幅高于胜利精密、招股书显示，数据显示已回归正常水平。不免让人心生质疑。从已披露的数据来看，精研科技收到的政府补贴将大幅减少，公司的经营业绩也必将会受到不利影响。其中，那么，目前还未得知，

[上市]梅 泰 诺(300038)首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书

“产-学-研”一体化基地的具体情况详见本招股说明书本节之“三、公司在行业中的竞争地位之（三）公司的竞争优势”部分。两个生产基地拥有国内最先进的专业加工设备和配套的试验设备，通信塔行业在其设计、生产制造等各个环节均需要相应的资质认证，因此，公司凭借其通信塔桅结构领域较强的研发实力和研发团队，公司与合作方共同致力于通信塔的研究方案，研究通信塔设计的新方法、新技术；共同参与通信塔的设计合作，为设计院提供设计、咨询和技术支持服务，共同进行设计研发。复核等技术支持服务；合作双方共同推进设计方案的应用与推广，在此过程中形成的知识产权归公司所有。有关合作双方的权利义务、知识产权的归属将参照公司与中广国际的合作另行约定。拥有实力雄厚的技术团队，公司研发人员的具体情况详见本招股说明书本节之“三、公司在行业中的竞争地位之（三）公司的竞争优势”部分。

重庆川仪自动化股份 招股说明书

本招股说明书 （申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。其中，湖南迪 策和爱普科技放弃参与老股转让，在确保老股转让后公司的股权结构不发生 重大变化、实际控制人不发生变更、对公司治理结构及 生产经营不产生重要影响的前提下，实际参与老股转让 的股东承诺：湖南迪策和爱普科技放弃的相应 可转让股份，湖南迪策和爱普科技放弃的相应可转让股份， 新股发行数量根据公司实际资金需求合理确定。不转让或者委托他人管理其持有的发行 人股份，也不由发行人回购其持有的股份；其他股东承 诺：送股、资本公积转增股本等除权除 息事项的，发行价应相应作除权除息处理）。重 庆渝富、重庆水务和湖南迪策划转为全国社会保障基金 理事会持有的国有股，重庆渝富、重庆水务和湖南迪策的锁定承诺。监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚 假记载、会计机构负责人保证招股说明书及其 摘要中财务会计资料真实、完整。其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意 见， 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

金丹科技IPO窘境：经营指标远落后于同行 资金募集极力“沾边”环保材料行业

河南金丹乳酸科技股份有限公司(以下简称：招股说明书显示，金丹科技主营乳酸及衍生产品的研发、主要应用于食品、医药、饲料等领域，食品行业知名公司如金锣和双汇均是其主要客户。应收账款周转率以及流动比率等指标远落后于同行公司，且该公司多处资产已被抵押，未来经营存在巨大风险。营业收入呈上升趋势。然而，但金丹科技的负债率居高不下。总体上呈上升趋势，差距明显。金丹科技应收账款周转率也显著落后于同行。资产负债率高于同行，与金丹科技高企的抵押借款分不开。招股书显示，金丹科技将名下多处资产抵押给银行，以获得贷款。金丹科技还将名下房产抵押，然而，招股说明书显示，从抵押情形推测，仅按账面值测算，招股说明书显示，金丹科技本次募投项目共有三个，“补充流动资金”，拟全部使用募投资金投资。但公司把乳酸扩产项目也表述为聚乳酸相关项目。金丹科技之所以会在拟招股书中重点描述聚乳酸，远超过其他聚乳酸生产商的生产规模。然而，在国内，聚乳酸的生产目前仍属起步阶段，已建并投产的生产线不多，且多数规模较小。

南京银行招股说明书

上海证券交易所 发行后总股本：股东对所持股份自愿锁定的承诺：本行第二大股东法国巴黎银行、 本行第三大股东南京新港高科技股份有限公司分别承诺：不 转让或者委托他人管理本公司持有的南京银行股份，也不由南京银行回购本公司持有的股份。” 保荐人（主承销商）：监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、 完整。其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专 业顾问。并特别注意下列重要事项：在实现区域经营过程中，将面临一定的不确定风险。资本规模较小的约束，下列词语具有如下含义： 本行、南京银行或发行人：本行曾用名社会公众股：指南京银行股份有限公司股东大会 董事会： 指南京银行股份有限公司董事会 监事会：中央银行： 指中信证券股份有限公司 南京永华会计师事务所：西方主要工业国（包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、卢森堡、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、 指世界贸易组织 不良贷款：国有商业银行： 除非另有说明， 指南京新港高科技股份有限公司， 指人民币元 本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。