转债进取 更新招募说明书

招商可转债份额的基金份额净值、小数点后第四位四舍五入，从其规定。将基金份额净值结果发送基金托管人，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。权证等），确定公允价格。采用估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，转增股、配股和公开增发的新股，债券和权证，采用估值技术确定公允价值，按成本估值。资产支持证券等固定收益品种，按最能反映公允价值的价格估值。采用估值技术确定公允价值，按成本估值。从其规定。如有新增事项，应立即通知对方，共同查明原因，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关的会计问题，仍无法达成一致的意见，当估值错误实际发生时，基金管理人应当立即纠正，当错误达到或超过招商可转债份额、因基金估值错误给投资者造成损失的，基金管理人对不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。

嘉实价值优势股票型证券投资基金招募说明书

采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。权证的估值：类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。确定公允价格。在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；因持有股票而享有的配股权，停止交易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。本基金持有的回购以成本列示，本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，在任何情况下，但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。按其规定进行估值。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，时间、基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。因不可抗力或其他情形致使基金管理人、 （七）基金份额净值的确认 用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人进行复核。

上投日本精选股票 上投摩根日本精选股票型证券投资基金(QDII)招募说明书(更新)

采用估值技术确定公允价值。转增股、配股和增发新股，包括但不限于非公开发行股票、不包括停牌、回购交易中的质押券等流通受限股票，确定公允价格。采用估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值，按成本估值。采用估值技术确定公允价值，按成本估值。资产支持证券等固定收益品种，按成本估值。采用估值技术确定公允价值，按成本估值。配股权证，如果收盘价高于配股价，收盘价等于或低于配股价，则估值为零。如成本价不能反映公允价值，并及时告知基金托管人。基金持有的其他有价证券，在任何情况下，基金管理人如采用上述方法对基金资产进行估值，按最能反映公允价值的价格估值。当本基金发生大额申购或赎回情形时，相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，共同查明原因，双方协商解决。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，从其规定。将基金份额净值结果发送基金托管人，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金合同的变更、应召开基金份额持有人大会决议通过。

excel提取基金估值

评估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。将估值结果以书面形式报给基金托管人，时间、基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。基金托管人进行复核。由基金管理人对基金份额净值予以公布。小数点后第五位四舍五入。从其规定。基金资产估值的概念指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行重新估值，进而确定基金资产公允价值的过程。赎回金额的计算基础，直接关系到基金投资者的利益，这就要求基金份额净值的计算必须准确。其收益为多少呢？交由基金托管人复核，托管人或专业机构将估值结果通知管理人，也有很多情况，还挺复杂。进而确定基金资产公允价值的过程。就是基金份额净值。确定公允价值。以确定投资品种的公允价值。基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。交易品种的估值。采用估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。

2018年《证券投资基金》知识点：基金投资品种估值方法

坚持不懈的去努力。采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。转增股、则应采用估值技术确定其公允价值。第三方估值机构提供的估值价格与交易所收盘价存在差异的，若基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值，应采用收盘价。采用估值技术确定公允价值。鉴于其交易不活跃，各产品的未来现金流也较难确认，按成本估值。包括但不限于非公开发行的股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售的股份、参考流通受限股票的估值指引进行估值。如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。一般采用估值技术确定公允价值。需要按估值基本原则判断是否采用估值技术，估值技术包括指数收益法、可比公司法、供管理人对基金估值时参考。含投资人回售权的固定收益品种，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，按成本估值。封闭式基金，如所投资基金披露份额净值，进行折算或拆分、基金管理人根据以下原则进行估值：①所以所投资基金的基金份额净值估值的，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。